一百个人可以演出一百个哈姆雷特。尽职调查也是，每一个风控调查人员在现场进行工作的时候，都可以有自己的一套东西，重点在于，什么样的方式是最适合自己的，能够让你收集到自己需要的信息，并为最终的评估提供支持，那就是好的尽调方式。本文介绍一下企业尽职调查怎么做，审查哪些清单。

一、审阅债权档案

1，审阅贷款资料：贷款原因、用途、经营状况、所投项目、形成不良的原因、被催收过程、还款措施和意愿、还款记录、固定资产投资、应收债权、对外投资、账户等、关联企业（人）或分支机构。

2，审阅主体资料：主体资格、企业性质、经营状态、经营范围、股东构成、股权比例、上级单位、实际控制人、历史名称变更、公章样式演变等。,

3，审阅财务资料：股东的出资方式、金额、时间，出资是否完成；验资账户；财务数据（存货、固定资产、对外投资、长期投资、应收账款、长短期负债、应付账款、所有者权益、营业收入）。

4，审阅其他资料：（1）有否恶意处分、减损、影响财产和抵押物及其价值；（2）之前提供的各种资料是否有重大虚假；（3）有否在债务人分立、合并、改制、重组后新旧企业均不予确认原借贷债务的情形；（4）有否逃避、拒签债权人的催收资料；（5）有否通过非正常关联交易抽逃、转移利润资产；（6）股东、法定代表人有不正常变更。

二、查阅工商档案

1，审阅设立材料：（1）债务人的主体资格、股权构成、法定代表人及高管人员等基础信息；（2）债务人的出资数额、方式以及出资是否到位等信息；（3）债务人用于注册的场地的权属情况、使用性质；（4）其他例如资金来源证明、银行账户、实物出资明细等信息；（5）经营范围是否有场地（物业）出租等。

2，审阅年检资料：（1）财务报表；（2）财务人员名称及变化；（3）分支机构；（4）关联债务人；（5）应收债权、对外投资项目、银行账户等财产线索。,

3，审阅歇业资料：（1）歇业或吊销营业执照的时间和原因；（2）有否承担债权债务的主体；（3）注销手续是否齐全、合法，有否承责声明；（4）有否无偿接收、调拨债务人财产的情形；（5）债务人解散后有否恶意行为。

4，审阅整个档案及结合其他证据，判断债务人有否存在：（1）人格混同嫌疑；（2）股东或老板有否滥用权利损害债权人利益的嫌疑。

三、查找关联企业（人）

通过查询标的企业的工商变更、裁判文书、关联企业动态、失信信息等异常情况，提升全面风险管理体系对创新业务的覆盖面，完善全业务、全流程、全口径风险管理、增强信贷类、非信贷类的全资产管理能力，提高风险管理全覆盖水平，加强基于大数据和互联网的风险管理体系建设，以大数据分析、智能化判断、精准化管控的新型风险管理方式转变，实时掌握标的企业风险信息。

四、走访现场

情形一：债务人不在原址经营

情形二：债务人仍在原址经营

如条件允许，可通过灵活方式继续核查债务人以下情况：

1，经营情况：（1）债务人是否正常经营；如是则经营什么业务；近年经营情况及盈利情况；（2）债务人的设备或部分物业是否出租给第三人经营；如有，则了解租期、租金标准、何人收取租金及收取方式；（3）债务人有否承包给第三人经营；如有，则了解期限、承包金标准、何人收取承包金及收取方式；（4）债务人有否重组、改制；（5）债务人对未来发展有何打算。

2，员工情况：（1）债务人员工人数，在岗人数，离、退休人数；（2）员工是否已经安置好；如未，有否安置方案；（3）有无拖欠员工的集资款；（4）有无拖欠员工的社保费用；（5）有无拖欠员工的工资和经济补偿金。

资产负债情况：（1）大致的负债情况；（2）大致的资产情况；（3）大致的诉讼（被追债）情况。,

3，还款意愿：债务人及其上级部门对偿还债务的态度及意愿。

五、调查诉讼情况

法院裁判文书网收录海量各级人民法院判决文书、企业/个人案件信息、法院执行信息、税务信息、行政执法信息、催欠信息等并每日更新。信息完整,内容真实,查询简便，实时查询企业的工商变更、经营异常、开庭公告、裁判文书、失信信息、网贷逾期信息，环保执法信息，股权出质、动产抵押、股权冻结等信息，帮助用户及时掌握企业异常情况。

1、查明债务人的欠债情况，包括：（1）债权人名称、金额；（2）有否抵押物、查封物；（3）诉讼或执行的进展等。

2、查明债务人的欠债性质：(1)自身之债；（2）担保之债；（3）民间借贷。